宁德市台联2018年度财政支出绩效评价报告

来源:宁德市台联发布时间: 2020-01-21 11:09

宁德市财政局：

　　根据我市财政绩效管理工作有关要求，宁德市台联业务经费纳入2018年财政项目支出绩效自评项目。现将自评情况报告如下：

　　一、项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　宁德市台联属于群众团体组织，主要职责有密切联系居住在闽东的台湾省籍同胞，配合有关部门按政策规定为他们排忧解难；广泛联谊台湾岛内、港澳和海外同胞，维护他们的合法权益；协助台胞在闽东经商、投资和进行学术、文化、体育等方面的交流，做好各项对台联络服务工作。

　　（二）项目基本情况

　　项目起止时间为2018年1月1日至2018年12月31日，项目实施单位：宁德市台联。

　　宁德市台联专项运行经费为4.75万元，年初由市财政局统筹安排列入当年收入预算。总体目标是维持宁德市台联日常管理和保证标准化建设的正常运行，主要是用于稳步开展常住台胞基础服务工作，保障台胞权益；走访调研，规范定居台胞专项补助工作；组织开展对台交流活动，积极拓展两岸民间交流交往。

　　二、项目实施基本情况

　　（一）项目组织管理情况

　　高度重视，将续效考评工作列入重要议事日程；按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，并未发现严重偏差；根据工作职责及工作需要，合理编制绩效目标，符合年度预算布置要求。

　　（二）项目财务管理状况

　　严格按照《宁德市行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》、《宁德市市直机关差旅费管理办法》等相关规定执行报销手续，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，使用资金审批规范，手续完整。2018年项目资金使用基本做到按照年度预算批复的用途使用，资金到位率100%，项目总金额4.75万元，实际支出2.88万元，资金使用率61%。

　　三、项目绩效分析

　　（一）项目绩效评价工作开展情况

　　1. 选用的评价方法

　　我会针对项目的公益性、民生性特点，本次评价主要采用比较法，评价标准主要采用历史标准。

　　2. 现场勘验、检查、核实情况

　　财政绩效自评工作领导小组通过听取汇报，调阅核实相关资料等方式，对工作成效进行了检查、核实，年度绩效目标总体完成情况良好，项目自评94分，自评优秀等级。

　　（二）项目绩效目标完成情况

　　在项目基本情况中，年度绩效目标（定量目标）投入主要分为两个目标：时效目标、成本目标。其中时效目标：资金到位率的绩效目标值为100％，实际完成值也是100％，目标完成值为100%;项目完成时间绩效目标值为2018年12月份，实际完成为2018年12月份，目标完成值比例为100%。成本目标为1个，台联业务经费绩效目标值为4.75万元，实际支出值为2.88万元，目标值完成比例为61%。

　　在此完成的过程中产出为数量目标和质量目标两大块。其中数量目标3个，分别为“给予解决驻村挂钩点周宁县浦源镇东升村帮扶资金次数”绩效目标值为2次，实际完成值为2次，目标值完成比例为100%；“看望慰问困难群众户数”绩效目标10户，实际完成值为15户，目标值完成比例为150%；“组织台商助力美丽乡村建设，组织青年台胞参加夏令营、丰收节活动总人数”绩效目标值为35人，实际完成值为33人，目标值完成比例为94%。质量目标3个，分别为“帮扶驻村挂钩点周宁县浦源镇东升村开展党建工作优秀率”绩效目标值为75%，实际完成值为75%，目标值完成比例为100%；“赴基层走访慰问台胞和困难群众，群众满意率”绩效目标值为100％，实际完成值为100％，目标值完成比例为100%；“台商参与闽东美丽乡村建设、青年台胞参与联络活动，人数参与率” 绩效目标值为15％，实际完成率为15%，目标值完成比例为100%。

　　在此完成的过程中产生的效益，包括经济效益，社会效益生态效益和社会公众服务对象满意度。经济效益目标3个，分别为“利用台商台胞资源助力闽东美丽乡村建设”绩效目标为促进，实际完成了促进提升的效益目标，目标值完成比例为完成；“有效维护台胞、贫困群众合法权益” 绩效目标值为维护，实际完成了加强维护的效益目标，目标完成比例为完成；“组织青年台胞参加联谊活动，增进两岸民间交流交往”绩效目标值为促进，实际完成了促进提升的效益目标，目标值完成比例为完成。社会效益目标2个，分别为“积极引导台商、台胞参与闽东的美丽乡村建设，促进当地经济发展”绩效目标值为引导，实际完成了积极引导的效益目标，目标完成比例为完成；“积极引导青年台胞参与交流活动，为促进两岸交流交往贡献力量”绩效目标值为引导，实际完成了积极引导的效益目标，目标完成比例为完成。服务对象满意度目标2个，分别为“基层台胞、群众满意度”目标值为基本满意，实际完成值为满意，目标值完成比例为完成；“定居台胞满意度”绩效目标值为基本满意，实际完成值为满意，目标值完成比例为完成。

　　（三）项目绩效分析

　　1.投入指标体系合计30分，得分27分，其中：

　　（1）时效情况方面满分2分，得2分。项目实施时间与计划时间并无差异，实际实施月份不晚于计划月份，得满分2分。

　　（2）项目立项方面满分14分，得13分。绩效目标合理性满分5分，绩效目标合理，与项目年度计划数相匹配得5分；绩效目标明确性满分3分，绩效指标值设置可衡量，项目立项规范，但项目绩效目标分解可进一步细化，扣1分得2分；绩效指标完成率满分3分，得3分；项目立项规范性满分3分，按照相关程序向市财政局申请单位专项运行资金，提交材料符合相关要求，得3分。

　　(3)资金落实方面满分14分，得12分。成本控制率为100%,等于100%,满分3分，得3分；资金到位率100%,满分2分，得2分；到位及时率为100%，大于90%,满分2分，得2分；资金使用率为61%,95%往下每低5个百分点扣1分,满分2分，得0分；财政投入乘数达到预期，得满分3分。

　　2.过程指标体系合计30分，得分27分，其中：

　　(1) 业务管理方面满分9分，得8分。管理制度健全性满分3分，得3分，管理制度较健全，制定了具有相应的业务管理制度并遵守相关法律法规和业务管理规定；制度执行有效性满分3分，得2分，鉴于本单位无验收报告及技术鉴定，扣1分；项目质量可控性满分3分，得3分，严格遵守财政相关文件的管理规定。

　　(2) 财务管理方面满分15分，得14分。管理制度健全性满分3分，因本单位执行机关事务管理局的财务管理制度，没有本单位专门的项目资金管理办法，管理制度健全性有待加强，扣减1分得2分；资金使用合规性满分3分，得3分，严格遵守《宁徳市财政局关于调整市直机关差旅住宿费标准等相关问题的通知》（宁财行〔2016〕5号）、《宁德市财政局关于印发〈宁德市行政事业单位财务报销审批手续的若干规定〉的通知》（宁财监〔2016〕32号）、《中共宁德市委办公室宁德市人民政府办公室关于印发〈宁德市党政机关国内公务接待管理办法〉的通知》（宁委办发〔2017〕16号）相关文件的相关内容；固定资产专人管理情况满分3 分，得3 分，已指定1人管理本单位固定资产；固定资产利用率满分3分，得3 分；项目资金安全性满分3 分，得3 分，符合项目预算批复的用途，不存在载留、挤占和挪用的情况。

　　( 3 ) 会计信息管理方面满分6分，得5分。信息规范性满分3 分，得3 分，我会采取财务报账制度按照机关财务管理科制定的财务管理制度，项目相关会计核算规范；信息完整性满分3分，项目会计核算相关资料基本完整，符合规定，但有些项目的附件资料可进一步完善，扣1分得2分。

　　3.产出与效益指标体系合计40分，得分40分，其中：

　　(1)产出数量方面满分13分，得13分。资金帮扶驻村挂钩点周宁县浦源镇东升村次数达到2次得满分2分，实际资金帮扶次数2次得2分；入户看望困难群众户数达到10户得满分5分，实际看望户数15户得5分；对接台商台胞参与活动人数达到35人得满分4分，每少5人扣1分，实际参与人数33人得4分。

　　(2) 产出质量方面满分13分，得13分。帮扶促进驻村挂钩点周宁县浦源镇东升村开展党建工作优秀率达到75%得满分4分，实际党建工作开展优秀率75%得4分；赴基层走访慰问台胞和困难群众，群众满意率达到100%得满分5分，实际满意率100%得5分；台胞台商参与交流活动参与率达到15%得满分4分，实际参与率15%得4分。

　　(3) 项目效益方面满分14分，得14分。经济效益方面，对接台商台胞助力闽东乡村建设、维护困难群众权益、组织青年台胞参与交流活动的工作任务达到预期效果得满分5分，实际工作开展达到预期效果得5分；社会效益方面，积极引导台商台胞助力闽东乡村建设、引导青年台胞参与交流活动促进两岸交流交往，达到预期效果得满分4分，实际达到预期效果得4分；社会公众或服务对象满意度方面，帮扶困难群众和台胞满意率为满意的得满分5分，实际工作达到的效果是台胞满意得5分。